연말정산 계산기에서 환급금은 어떻게 계산하나요?
총급여에서 근로소득공제와 입력한 소득공제를 반영해 과세표준을 구한 뒤 세액공제와 기납부세액을 비교하는 구조입니다. 계산기 결과는 주요 항목만 반영한 예비값이므로 급여명세서의 실제 원천징수액과 일치한다고 보장하지 않습니다.
연말정산·소득공제
연말정산 공제 시뮬레이션
총급여부터 주요 소득공제·세액공제까지 단계별로 반영해 과세표준과 예상 세액을 비교합니다. 결과는 연말정산·소득공제 관련 조건을 빠르게 확인하기 위한 예비 추정치입니다.
계산 결과
연말정산 공제 항목을 단계별로 반영한 예비 세액 계산입니다.
공제 반영 후 예상 세액(국세+지방소득세)1,791,900원
연간 근로소득60,000,000원
비과세 근로소득2,400,000원
총급여액57,600,000원
근로소득공제12,630,000원
근로소득금액44,970,000원
인적공제 (2명)3,000,000원
연금·건강·고용·장기요양보험료 공제5,558,000원
신용카드 등 공제 (최저사용 14,400,000원)1,080,000원
주택 관련 소득공제 확인액0원
기타 소득공제 확인액(주택 제외)0원
과세표준 예비 추정35,332,000원
산출세액(국세)4,039,800원
근로소득세액공제660,000원
자녀세액공제0원
연금저축·IRP 세액공제840,000원
보험료·의료비·교육비·기부금 세액공제910,800원
주택 관련 세액공제 확인액0원
기타 세액공제·감면 확인액(주택 제외)0원
공제 반영 후 소득세(국세)1,629,000원
지방소득세 추정162,900원
공제 반영 후 예상 세액1,791,900원
입력한 원천징수 소득세(국세)3,000,000원
차감납부(+)/환급(-) 차이 참고-1,508,100원
계산 가정
- 국세청의 연말정산 계산 흐름에 따라 총급여에서 근로소득공제·인적공제·보험료·기타 소득공제를 차감해 과세표준을 계산했습니다.
- 근로소득세액공제와 입력한 주요 세액공제를 산출세액에서 차감한 뒤 지방소득세를 국세의 10%로 단순 반영했습니다.
- 근로소득만 있는 경우 총급여 기준의 연금저축·IRP 한도와 공제율을 적용했습니다. 종합소득금액 기준은 별도 확인이 필요합니다.
- 주택 관련 공제·감면은 사용자가 공식 명세서로 확인한 금액만 별도 입력하는 구조이며, 월세·주택자금 요건과 한도를 자동 판정하지 않습니다.
확인할 점
- 이 결과는 입력한 공제 대상 금액으로 계산한 결정세액 구조의 예비 추정이며, 실제 환급·추가납부를 확정하지 않습니다.
- 부양가족의 나이·소득·생계 요건, 공제자료의 중복 여부와 실제 적격 증빙은 별도로 확인해야 합니다.
- 주택자금·월세·장애인·출산·혼인·중소기업 취업자 감면 등은 별도 확인액으로 입력하거나 이 계산에서 제외했습니다.
- 카드 공제는 일반 신용카드와 직불·현금영수증 사용분만 단순 계산하며 전통시장·대중교통·문화·자녀 관련 추가한도는 반영하지 않았습니다.
- 의료비는 실손보험금 등으로 보전된 금액을 제외한 적격 금액을 입력해야 하며, 교육비·기부금도 항목별 한도와 증빙을 확인해야 합니다.
SEARCH FAQ
연말정산 공제 시뮬레이션 자주 묻는 질문
연말정산 공제 시뮬레이션 결과를 해석할 때 자주 확인하는 계산 기준, 검색 질문과 예외를 정리했습니다.
연말정산 신용카드 공제는 총급여의 25%를 넘은 금액만 계산하나요?
계산기는 신용카드·체크카드·현금영수증 입력액 중 총급여의 25% 기준을 넘는 사용액과 결제수단별 공제율을 비교합니다. 전통시장·대중교통·도서공연 등 추가 한도와 사용처별 구분은 실제 간소화 자료를 기준으로 다시 확인해야 합니다.
연말정산 부양가족 공제는 가족 수만 입력하면 되나요?
부양가족 수만으로 공제가 확정되지 않고 나이·소득·생계 요건과 중복공제 여부를 확인해야 합니다. 계산기 인원 입력은 요건을 충족한다고 확인한 사람을 전제로 하므로 가족관계증명서와 소득자료를 함께 검토하세요.
연말정산 월세 공제는 어떤 서류와 조건이 필요한가요?
월세 세액공제는 계약·주소·총급여·주택 요건과 실제 이체 증빙 등을 함께 확인해야 합니다. 계산기에 입력한 월세액은 공제 가능액을 단순 추정하는 값이므로 임대차계약서와 이체내역, 국세청 안내를 확인하세요.
2026 연말정산 계산기 결과는 실제 환급금과 왜 다를 수 있나요?
2026년 귀속 연말정산에 적용되는 공제 한도·요율과 개인별 원천징수·간소화 자료가 달라질 수 있기 때문입니다. 계산기의 규칙 버전과 기준 확인일을 확인하고 회사 제출용 간소화 자료 및 국세청 안내로 최종 정산하세요.
연말정산 의료비와 교육비 공제는 입력액 전부가 인정되나요?
의료비는 총급여 기준과 대상별 한도·공제율, 교육비는 교육 대상과 항목별 요건을 확인해야 하므로 입력액 전부가 공제되는 것은 아닙니다. 계산기는 주요 공제 항목의 예시를 반영하므로 영수증과 간소화 자료를 대조하세요.
계산 결과는 입력한 조건과 기준일에 따른 예비값입니다. 법령·약관·개인별 신고 자료가 우선하므로 결과의 기준 출처와 확인할 점을 함께 살펴보세요.